优德精密2024年半年度董事会经营评述

  公司主要是做汽车模具零部件、半导体计算机模具零部件、家电模具零部件等精密模具零部件的研发、生产及销售，属于专用设备制造业中的模具制造业。同时也从事自动化设备零部件、制药模具及医疗器材零部件的研发、生产及销售。报告期内公司所从事的主体业务、基本的产品及其用途、经营模式等未出现重大变化。

  公司采购模式分为订单式采购和计划采购，正常的情况下以订单式采购为主；计划采购参照前一年度使用量，设定当年安全库存区间，再依据每月周转率，如低于安全库存量下限，由资材部进行计划采购补充库存。公司目前已经建立了稳定的原材料采购体系与供应商管理体系。

  公司的产品分为定制品和标准品，为满足多种客户的要求，公司的生产模式分为订单驱动生产和计划生产模式。订单驱动生产主要是客户下单，公司生产部门依据订单及交期安排生产，由于定制化产品具有“少量多样”的特点，种类非常之多、规格型号各异，客户的真实需求不一的特征，主要是采用订单驱动的生产模式；计划生产模式是按照每个客户过往订单状况及近期市场趋势，制定生产计划，根据当期计划安排生产，公司标准品主要采用计划生产模式。经过多年的实践和改善，公司成立了完善的生产管理系统，确保各生产流程的有效衔接，有效保障公司产品的品质与交期。

  目前公司采取直销为主、经销为辅的销售模式。直销是将产品直接销售给客户，经销是公司将产品销售给贸易商，贸易商将采购后的产品销售给其他经销商或客户。针对国内市场，公司成立了以华东地区为核心的优德精密昆山总部，以华北地区的天津分公司、华南地区的东莞分公司、华中地区的武汉分公司、西南地区的重庆分公司和各地办事处为支点，同时发展国外市场，努力使公司成为具有成长性与竞争力的全球专业化模具零部件供应商。

  模具是用来制作成型物品的工具，主要是通过成型材料物理状态的改变来实现物品外形的加工，这种工具由各种零件构成，不同的模具由不同的零件构成，一套完整的模具是由模架、导位组件、冲切组件、氮气弹簧、气动组件、固定座、滑动与耐磨导板、斜楔机构等众多零部件、功能元件组装而成，模具零件的质量直接影响到模具生产产品的质量以及模具常规使用的寿命。模具产业是全球最大横向产业，主要面向垂直工业制造产业，覆盖全产业链上下游，精准服务汽车制造、消费电子、医疗大健康、包装、家电、5G应用与新基建等行业。科技引领着工业技术的发展，也推动着模具行业的不断革新。

  据中国模具工业协会统计多个方面数据显示，目前我国模具产品主要应用领域集中于汽车、电子、IT、家电行业。依照中国汽车工业协会（以下简称“中汽协”）发布的多个方面数据显示，2024年上半年，我国汽车产销量分别达1,389.1万辆和1,404.7万辆。其中新能源汽车产销量达492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达35.2%。

  公司的主流产品汽车模具零部件主要使用在于汽车制造中的相关模具，而汽车模具是模具应用的主要市场，大约30%～40%的模具是用于汽车制造相关。公司一直在产品研制、生产质量以及营销售后网络上持续改进和创新，坚持高品质路线和快速、优质的服务意识，赢得国内外汽车主机厂和汽车模具客户的长期支持与信任。

  工业自动化是指将自动化技术运用在机械工业制造环节中，实现自动加工和连续生产，提高机械生产效率和质量，释放生产力的作业手段。工业自动化的发展依赖于信息技术、计算机技术和通信技术的深层次地融合，自动化技术在很大程度上扭转了传统作业模式，加速了传统工业技术改造。

  自动化产业作为推进信息化、智能化和工业化深层次地融合的先进产业，是我国产业政策支持和鼓励的产业。《“十四五”智能制造发展规划》明白准确地提出，夯实基础支撑，构筑智能制造新保障。满足提升产品可靠性和高端化发展等需要，开发面向特定场景的智能成套生产线以及新技术与工艺结合的模块化生产单元；建设基于精益生产、柔性生产的智能车间和工厂；推进电子科技类产品专用智能制造装备与自动化装配线的集成应用。

  在制造业转变发展方式与经济转型的大背景下，中国传统工业改造、工厂自动化和企业信息化均需要工业自动化系统。近年来，中国工业自动化市场规模持续增长。中商产业研究院多个方面数据显示，2023年中国工业自动化市场规模达3,115亿元，较2022年同比增长约11%。中商产业研究院分析师预测，2024年中国工业自动化市场规模将增至3,531亿元。

  近年来，公司持续布局自动化设备零部件产品领域，加大德系智能产品的研发制造能力提升及商品市场推广力度。德系智能经营的齿轮、齿条、减速机、直线导轨副、五轴铣头等产品是自动化设备应用中关键的零部件，产品质量直接影响到设备正常运行的精度、速度、稳定性以及设备常规使用的寿命，产品大范围的应用于激光切割、数字控制机床、工业自动化生产线辅助设备等制造装备中。

  医疗器械是指用于人体的仪器、设备、器具、材料等，具有预防、诊断、治疗、护理、康复等功能。医疗器械是医疗健康领域的重要组成部分，对于提高人民群众的健康水平和生活品质具备极其重大意义。从产业链角度看，上游以各类原材料供应商及相应的研发技术企业为主。中游以各类医疗设施、耗材相关的制造企业为主。下游则以各类医疗机构、科研机构、第三方检验中心以及C端使用者为主。国内医疗器械产业链构建相对完善，未来将逐步向更为高端的市场环节进行渗透。中国医疗器械行业经过多年的发展，已形成了一个规模庞大、结构符合常理、技术先进的产业体系。

  据中国物流与采购联合会医疗器械供应链分会发布报告，2023年我们国家医疗器械工业市场规模达1.18万亿元，同比增长10.28%；流通市场规模达1.36万亿元，同比增长6.25%。

  在医疗器械领域内，骨科植入医疗器械是医疗器械行业中最大的子行业之一，公司目前以生产骨科手术工具类产品为主。在报告期内，持续推动和完善医疗器械零部件生产线布局，加大客户开发，同时按照每个客户需求研发相应产品。公司内部已经建立完整的质量控制管控体系，通过了ISO13485医疗器械质量管理体系认证，以确保产品质量要求，满足客户的真实需求。

  本报告期内，公司实现营业收入15,510.59万元，较去年同期下降16.17%；营业利润为417.97万元，较去年同期下降62.13%；利润总额为416.14万元，较去年同期下降62.44%；归属上市公司股东的净利润为414.81万元，较去年同期了降61.95%。截止2024年6月30日，公司总资产65,467.49万元，较报告期初下降4.56%；归属于上市公司股东的所有者权益54,008.60万元，较期初下降1.67%。主要因市场竞争激烈，公司营收有所下降，为拓展销售渠道，导致销售费用较去年同期有所增加，同时客户回款速度有所降低，信用减值损失较去年同期有所增长，同时资产处置损失较去年同期增长，故归属上市公司股东的净利润较去年同期有所降低。二、核心竞争力分析

  公司始终坚持“精准、迅捷、创新”的经营理念，提供专业化、系列化的产品和优质的服务，持续打造和提升公司在激烈的市场环境中的核心竞争力，主要体现在以下几个方面：

  公司持续保持对研发的投入与创新，专注于精密模具零部件、自动化设备零部件、医疗器械相关零部件等技术创新和产品开发，并不断积累行业经验，掌握了精密模具零部件、自动化设备零部件、医疗器械相关零部件的研发、设计及加工制造的核心技术。

  公司的核心研发能力和创新优势的驱动力在于技术人才的引进和培养，并且公司拥有江苏省精密级汽车冲模零件工程研究中心和市级研发机构称号。在模具和精密机械制造领域有多年丰富的研发经验和科研创新能力，主要体现为公司参与制订模具零部件的多项国家标准和国际标准，并且得到有效实施；在产品的创新优势方面，公司不断推出新产品及主流产品迭代更新，截至2024年6月30日，公司已累计获得27项发明专利、55项实用新型专利和9项外观专利，以及获得三项国家专利优秀奖，为产品创新提供了技术支持。

  公司通过精密加工设备、专业品质检测设备的优化以及特定的产品类型进行专门研究的方式，提升加工制造能力和产品精度。同时，公司建立了对于产品相关加工、检测培训体系，推进和建立了质量统计和更高的质量目标考核体系，使公司产品精度和整体产品方案持续保持市场优势。

  公司始终以客户为中心，满足客户需求为宗旨，经过专业培训的相关人员能够在产品安装调试、使用过程中到现场指导和测试；同时，公司设立了独立的技术服务团队及营销后勤团队，由专人负责售后服务中的技术服务保障，定期进行客户满意度调查和客户需求调查，及时处理客户期望、意见和投诉；从产品质量到售后服务，累积了多年的良好口碑。

  公司长期致力于汽车模具行业，与包括DAYTON集团、天汽模002510）、无锡威唐等知名模具制造商建立了紧密的合作伙伴关系，并与一汽大众、沈阳宝马、北京奔驰、一汽丰田等众多知名汽车制造商，以及众多新能源汽车企业形成了稳定的合作关系。

  为提升服务质量与效率，公司在华东地区设立了优德精密总部，并分别在华北的天津、华南的东莞、华中的武汉、西南的重庆设立了分公司和办事处，以此覆盖全国主要模具生产区域。此外，公司积极架构国际分销网络，形成一个完善的国内外营销网络体系，确定保证产品能够快速高效地推向市场。

  基于公司产品的生产管理特点，公司不断提升信息化和智能化生产管理技术，通过优化接单、设计和生产流程，实现加工制造更柔性、品质检测更智能和快速响应能力等一系列核心竞争力。为满足产能和交期要求，公司整合了个性化和规模化的生产方式，缩短生产周期并降低成本。

  公司从原材料采购、产品实现、成品检验、售后服务等全过程都建立了完善的品质保证体系，实施严格的质量控制措施。在供应链体系方面，持续实施筛选、指导、评估和激励机制，提升公司供应链优势。在产品检测方面，公司拥有齐备的专业品质检测仪器设备，优化检测流程，实现实时在线测量和即时误差纠正。三、公司面临的风险和应对措施

  公司将持续围绕战略目标和企业愿景推进各项工作，深耕汽车模具零部件市场，同时拓展自动化设备零部件、制药模具与医疗器材零部件市场，布局市场供应链与通路物流，提升核心竞争力，实现可持续发展。在扩充成长过程中，公司可能面临的风险和应对措施说明如下：

  公司控股股东、实际控制人为中国台湾籍自然人。《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。公司所处于的模具及模具零部件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。但两岸经济政治环境的变化具有一定的不确定性，如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。

  公司主要原材料包括氮气弹簧组件、冷作模具钢、轴承钢、高速工具钢、结构钢等。原材料成本分别占主营业务成本的60%以上，所占比重较高。如果公司生产所需的原材料价格、进口关税出现快速、大幅波动，将直接增加公司的成本管理难度，并最终影响公司的经营业绩的风险。对此，公司通过多种方式来控制成本，通过与合作供应商协商锁定价格与用量，及原物料价格低时加大采购量降低采购成本等方式；同时持续优化加工成本，来提升公司产品在市场上的竞争力。

  公司从第一大供应商采购比重较高，约占公司原材料采购40%-45%左右。若供应商因为自身经营、产品技术以及与本公司合作关系等原因，不能向公司持续供应合格产品，尽管公司能够找到替代供应商，但短期内转换供应商，将会对公司经营造成不利影响。对此，公司通过开发优质的供应商及拓展产品线，提高综合解决方案的能力，尽量减少因转换供应商所造成的损失。

  汽车模具是我国模具行业的重要组成部分，因此汽车行业的相关政策将对模具及模具零部件行业产生较大影响。公司汽车模具零部件收入占主营业务收入的比例在80%以上，所占比例较高。如果汽车行业市场环境变化，鼓励汽车生产和消费政策可能发生调整，将影响整个汽车行业，进而将给公司生产经营带来一定的风险。对此，公司将时刻保持对国家政策的跟进解读，争取可以在第一时间作出应对措施。

  2023年11月6日，公司通过了高新技术企业证书有效期满后的重新认定，证书编号为GR9，证书有效期三年，2023年至2025年企业所得税税率为15%。如果相关政策发生变动，或高新技术企业申请后续不能顺利通过审核，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。

  公司存在境外采购和境外销售业务，境外采购金额占材料采购总金额的比例达45%左右；公司境外销售收入占主营业务收入的13%-15%左右，公司境外采购货款主要使用美元进行结算，境外销售货款主要使用欧元和美元进行结算。如果国家的外汇政策发生变化或汇率波动幅度增大，会影响原材料采购成本、产品销售价格及产生汇兑损益。对此，公司积极拓展国外业务，对冲进口货物结算的压力；此外随着人民币国际化的进程，逐步引导客户采用人民币结算；同时公司加强对外汇管理的主动性，通过对全球宏观政策，利率政策等研究，有效降低因汇率波动而带来的影响，提高公司的资金收益率。

  虽然模具及模具零部件行业市场空间广阔，但是行业内部仍然受到国内新进入者和具有较强技术领先优势的外资企业带来的市场之间的竞争压力。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量和精度，以增强产品市场竞争力，或者公司研发、生产、销售管理团队出现不稳定等其他不利因素导致市场持续开发能力不足，将会对公司生产经营产生不利影响。公司将在稳固现有客户群体的前提下，积极拓展新客户，提升研发能力与扩展产品线、应收账款坏账损失风险

  2023年末和2024年6月底，公司应收账款账面余额分别为12,864.60万元和13,413.23万元。随着公司业务规模的扩大，应收账款账面价值可能保持在较高水平，并影响企业的速度和经营活动的现金流量。若客户财务状况出现恶化或宏观经济环境变化导致资金回流出现困难，公司将面临一定的坏账风险。对此，公司将进一步完善风险控制和制定政策约束，加大回款力度，定期核对，力求减少应收账款发生损失的可能性和应收账款损失的程度，来降低公司应收账款总额和坏账风险，从而提升公司资金利用效率。

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  中证协就网下打新规则征求意见：对IPO网下报价的客观性、审慎性进行回溯验证

  已有6家主力机构披露2024-06-30报告期持股数据，持仓量总计3643.41万股，占流通A股36.05%

  近期的平均成本为13.61元。该股资金方面呈流出状态，投资者请谨慎投资。该公司运营状况尚可，暂时未获得多数机构的显著认同，后续可继续关注。

  股东人数变化：半年报显示，公司股东人数比上期（2024-06-28）减少0户，幅度%